Доходы от криптовалют - это прибыль, которая получена в результате операций с криптовалютами. Далеко не все инвесторы ее получают, но при успешном инвестировании или майнинге, можно остаться в хорошем плюсе. Так вот для тех кто остался в плюсе, разработаны правила уплаты налогов. По сути, правила уплаты налогов на доход с криптовалюты, зависят от страны проживания. А точнее от страны, резидентом которой вы являетесь. В некоторых странах криптовалюта является имуществом, а не платежным средством, но необходимость уплаты налогов это не отменяет. В то же время есть ряд стран, где налоги на доходы от криптовалют платить не нужно.
Беларусь - не стала придумывать законы, которые обязывали ее граждан платить налог на доходы с криптовалют. По крайней мере до 2023 года эта страна объявила, что все доходы, связанные с криптовалютой не облагаются налогом до 2023 года. Основная цель такого решения - стимулирования развития экономики. Что будет после 2023 года в отношении доходов с криптовалютами не ясно, Насколько я понимаю, ставка подоходного налога в Беларуси составляет 13%, так что вполне возможно, что с 2023 года все таки придется платить эти 13%. По некоторым данным, криптовалютой в Белоруссии владеют менее 4% населения. Отсюда можно сделать вывод, что отсутствие налогов на доходы от криптовалют, не всегда провоцирует стремительный рост инвесторов в этой сфере.
Германия - пока рассматривает криптовалюту не как актив для инвестиций и получения прибыли, а как личные деньги граждан. Если не пользоваться криптовалютой на своем кошельке больше года, то платить налоги в случае ее роста стоимости ненужно. Другой вопрос, если вы участвуете в стейкинге или занимаетесь классическим майнингом, то придется заплатить налог. Или хранить полученную таким образом криптовалюту не менее 10 лет.
Сальвадор - в криптовалютном сообществе страна известна тем, что ее президент постоянно пишет о криптовалютах в своем Твиттере. Биткоин в этой стране уже давно признан платежным средством, поэтому любые транзакции к этой криптовалютой не облагаются налогом. Вы ведь просто меняете одну валюту на другую. В Сельвадоре даже иностранные инвесторы освобождены от налога на прирост капитала, если это прирост произошел за счет криптовалюты.
Португалия - фактически все доходы связанные с криптовалютой, не облагаются в этой стране налогом. В этом году правда прозвучало заявление от властей, что в будущем все изменится и налоги как я понимаю все равно придется платить. .
Сингапур - нет налога на прирост капитала полученного с помощью криптовалют. Все транзакции с криптовалютой здесь классифицируются, как бартер. По сути считаются обменом одной валюты на другую для использования последней в качестве платежного средства.
Малайзия - в этой стране все цифровые активы не классифицируются, как актив или средство платежа, налоги тоже не платятся. Правда если вы трейдер и торгуете криптовалютой в плюс, то заплатить налог все же придется.
Мальта - здесь тоже налог нужно платить только если вы активный трейдер, который зарабатывает на торговле криптовалютой. Но если вы инвестор осуществляющий инвестиции в долгосрочную перспективу, то можно не платить налог на прирост капитала.
Каймановы острова - все резиденты в принципе не платят налоги на доход см криптовалют и в принципе на любой доход.
Возникает логичный вопрос, а как быть с приобретением недвижимости или иного имущества за криптовалюту? Если криптовалюту купил 5 лет назад по цене 100 долларов за монету, а через 5 лет она выросла до 100 000 за монету, то при обналичивании налог нужно заплатить ( если это предусматривает законодательство страны, резидентом которой вы являетесь). А вот если она не обналичивается, а идет в расчет за ту или иную покупку? В этом случае налог тоже не платится?
Насколько я понимаю, налога на использование криптовалюты в качестве платежного средства еще не придумали ни в одной стране мира. Так что покупать за нее можно любой товар или услугу и не бояться за то, что ее курс с момента покупки до момента расчета вырос в десятки раз.
В каких странах не нужно платить налог на доходы от криптовалют?
Беларусь - не стала придумывать законы, которые обязывали ее граждан платить налог на доходы с криптовалют. По крайней мере до 2023 года эта страна объявила, что все доходы, связанные с криптовалютой не облагаются налогом до 2023 года. Основная цель такого решения - стимулирования развития экономики. Что будет после 2023 года в отношении доходов с криптовалютами не ясно, Насколько я понимаю, ставка подоходного налога в Беларуси составляет 13%, так что вполне возможно, что с 2023 года все таки придется платить эти 13%. По некоторым данным, криптовалютой в Белоруссии владеют менее 4% населения. Отсюда можно сделать вывод, что отсутствие налогов на доходы от криптовалют, не всегда провоцирует стремительный рост инвесторов в этой сфере.
Германия - пока рассматривает криптовалюту не как актив для инвестиций и получения прибыли, а как личные деньги граждан. Если не пользоваться криптовалютой на своем кошельке больше года, то платить налоги в случае ее роста стоимости ненужно. Другой вопрос, если вы участвуете в стейкинге или занимаетесь классическим майнингом, то придется заплатить налог. Или хранить полученную таким образом криптовалюту не менее 10 лет.
Сальвадор - в криптовалютном сообществе страна известна тем, что ее президент постоянно пишет о криптовалютах в своем Твиттере. Биткоин в этой стране уже давно признан платежным средством, поэтому любые транзакции к этой криптовалютой не облагаются налогом. Вы ведь просто меняете одну валюту на другую. В Сельвадоре даже иностранные инвесторы освобождены от налога на прирост капитала, если это прирост произошел за счет криптовалюты.
Португалия - фактически все доходы связанные с криптовалютой, не облагаются в этой стране налогом. В этом году правда прозвучало заявление от властей, что в будущем все изменится и налоги как я понимаю все равно придется платить. .
Сингапур - нет налога на прирост капитала полученного с помощью криптовалют. Все транзакции с криптовалютой здесь классифицируются, как бартер. По сути считаются обменом одной валюты на другую для использования последней в качестве платежного средства.
Малайзия - в этой стране все цифровые активы не классифицируются, как актив или средство платежа, налоги тоже не платятся. Правда если вы трейдер и торгуете криптовалютой в плюс, то заплатить налог все же придется.
Мальта - здесь тоже налог нужно платить только если вы активный трейдер, который зарабатывает на торговле криптовалютой. Но если вы инвестор осуществляющий инвестиции в долгосрочную перспективу, то можно не платить налог на прирост капитала.
Каймановы острова - все резиденты в принципе не платят налоги на доход см криптовалют и в принципе на любой доход.
А если налог нужно заплатить?
- Если знать законы своей страны, то можно избежать штрафов связанных с неуплатой налогов за доход от криптовалют. Если конечно это доход был получен по итогам финансового года. Независимо от страны резидентов которой вы являетесь, криптовалюта лежащая на кошельке не является поводом уплаты за нее налога, даже если она выросла в цене в 1000 раз. Обязанность уплаты налога возникает в обмена криптовалюты на фиатные деньги. То есть нужен факт ее продажи. Такого нет, что купили криптовалюту по 1000 долларов за монету, она выросла в цене до 100 000, но вы ее не продали, а заплатили налог со 100 000.
- Если криптовалюта продана в убыток, то платить налог тоже не надо. Если вы купили криптовалюту за 1000 долларов, а продали за 500, то подавать декларацию конечно нужно, но налог платить не нужно.
- Также есть информация о том, что если вы держали криптовалюту на своем кошельке больше 3-х лет и являетесь резидентом РФ, то платить налог не надо. Дело в том, что согласно законодательства РФ, криптовалюта может быть отнесена к категории иного имущества, которое было во владении больше трех лет. Если так, то налог можно не платить.
Сколько платить налога?
- Максимальная ставка подоходного налога на доходы физических лиц установлена в Японии - 55%. Больше половины прибыли придется отдать. В России физические лица платят налог на доход в 13-15%, так что здесь большая часть прибыли останется у вас. Если конечно эта прибыль будет получена. При этом важно понимать, что в некоторых странах операции с криптовалютой вообще запрещены, так что там даже дело не в налогах. Само использование криптовалюты может являться преступлением.
- Отдельно хочу отметить, что в некоторых странах учитываются не только доходы, а и расходы. К примеру, в Финляндии налогоплательщик имеет право уменьшить свои налогооблагаемые доходы за счет расходов на оборудование и электричество в процессе майнинга криптовалюты. Для этого в поданную декларацию о доходе нужно приложить соответствующее документальное подтверждение. Финны на законодательном уровне разграничивают майнинг и форжинг и устанавливают для них различные налоговые правила. Некоторые другие страны тоже далеко продвинулись в налоговом законодательстве для криптовалют, так что везде есть свои нюансы, которые постоянно меняются.
Возникает логичный вопрос, а как быть с приобретением недвижимости или иного имущества за криптовалюту? Если криптовалюту купил 5 лет назад по цене 100 долларов за монету, а через 5 лет она выросла до 100 000 за монету, то при обналичивании налог нужно заплатить ( если это предусматривает законодательство страны, резидентом которой вы являетесь). А вот если она не обналичивается, а идет в расчет за ту или иную покупку? В этом случае налог тоже не платится?
Насколько я понимаю, налога на использование криптовалюты в качестве платежного средства еще не придумали ни в одной стране мира. Так что покупать за нее можно любой товар или услугу и не бояться за то, что ее курс с момента покупки до момента расчета вырос в десятки раз.
))
